เมื่อวันอังคาร อัยการการเงินของฝรั่งเศสได้บุกค้นธนาคารที่ใหญ่ที่สุดหลายแห่งของฝรั่งเศส รวมถึง Société Générale และ BNP Paribas ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการสืบสวนในหลายประเทศเกี่ยวกับสิ่งที่ทางการระบุว่าเป็นหนึ่งในการโจรกรรมภาษีที่ใหญ่ที่สุดในยุโรป
เจ้าหน้าที่สืบสวนทางการเงินมากกว่า 150 คนและผู้พิพากษาท้องถิ่น 16 คนบุกจับสำนักงานใหญ่ในเขตปารีสของธนาคารฝรั่งเศส รวมถึงสำนักงานของ HSBC Holdings, Natixis และหน่วย Exane ของ BNP ในการดำเนินการช่วงเช้าตรู่โดยมีจุดประสงค์เพื่อรวบรวมหลักฐานสำหรับการสืบสวนของ โครงการหลีกเลี่ยงภาษีที่ธนาคารกล่าวหาว่าเรียกเก็บเงินจากคลังของฝรั่งเศสเป็นจำนวนเงินมหาศาล
การบุกค้นครั้งนี้เป็นส่วนหนึ่งของสิ่งที่ทางการยุโรปเคยอธิบายไว้ก่อนหน้านี้ว่าเป็นการสอบสวนที่กำลังพัฒนาซึ่งครอบคลุม 4 ทวีป ธนาคารหลายสิบแห่ง และผู้ต้องสงสัยมากถึง 1,500 คน ธนาคารที่ถูกสอบสวนในฝรั่งเศสถูกกล่าวหาว่ามีส่วนร่วมในโครงการที่เรียกว่า “การซื้อขายแบบสะสมยอด” ซึ่งมาจากภาษาละตินที่แปลว่า “พร้อม-ด้วย” ซึ่งบุคคลทั่วไปจะนำเงินหลายร้อยล้านยูโรเข้ากระเป๋าโดยการหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเงินปันผลของฝรั่งเศส
สำนักงานอัยการฝรั่งเศสระบุในแถลงการณ์ว่าการบุกค้นธนาคารเมื่อวันอังคารได้ใช้ กลยุทธ์ที่ผู้ถือหุ้นโอนหุ้นให้นักลงทุนในระยะเวลาอันสั้น ต่างประเทศเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีจากเงินปันผล และบางกรณี ก็สามารถขอคืนภาษีได้ นักลงทุนจึงขายหุ้นคืนให้กับเจ้าของเดิม และต่างฝ่ายต่างแบ่งเงินออม รัฐบาลกำลังมองหาที่จะเรียกคืนอย่างน้อย 1 พันล้านยูโร สำนักงานอัยการระบุ
การบุกค้นของฝรั่งเศส ซึ่งอัยการระบุว่าเตรียมการอย่างรอบคอบมานานหลายเดือน ยังเกี่ยวข้องกับอัยการ 6 คนจากเยอรมนี ซึ่งทางการได้ต่อสู้มาเกือบทศวรรษเพื่อนำกลุ่มผู้ค้าการเงินและนายธนาคารมาลงโทษจากการเรียกเก็บภาษีจากรัฐบาลหลายพันล้านยูโร รายได้ผ่านการฉ้อโกงที่คล้ายกัน
โครงการในเยอรมนีถูกสร้างขึ้นจาก “การซื้อขาย cum-ex” ภาษาละตินสำหรับ “with-without” ซึ่งเป็นกลยุทธ์ทางการเงินที่นักลงทุนที่เชี่ยวชาญใช้ในการคืนเงินภาษีเงินปันผล 2 ครั้งสำหรับหุ้นหนึ่งตะกร้า
โดยรวมแล้ว หลายประเทศในยุโรปกำลังเรียกร้องความยุติธรรมในสิ่งที่หนังสือพิมพ์รายวันเลอ มงด์ของฝรั่งเศส ซึ่งรายงานโครงการฝรั่งเศสครั้งแรกในปี 2561 เรียกว่า “การปล้นแห่งศตวรรษ” เป็นเวลาหลายปีที่นายธนาคาร ทนายความ และนักลงทุนหลายร้อยคนสามารถประเมินค่าได้ 55 พันล้านเหรียญสหรัฐ จากกองทุนของรัฐของประเทศในยุโรปผ่านโครงการ
เยอรมนีได้รับผลกระทบหนักที่สุด โดยมีมูลค่าความเสียหายประมาณ 30,000 ล้านดอลลาร์ ตามมาด้วยฝรั่งเศส ซึ่งสูญเสียไปประมาณ 17,000 ล้านดอลลาร์ เงินจำนวนเล็กน้อยถูกระบายออกจากสเปน อิตาลี เบลเยียม ออสเตรีย นอร์เวย์ ฟินแลนด์ โปแลนด์ และอื่นๆ
หลายประเทศในยุโรปตกเป็นเป้าหมายของนักเทรด cum-ex โดยกิจกรรมส่วนใหญ่เริ่มขึ้นในช่วงต้นปี 2000 และได้รับความนิยมเพิ่มขึ้นหลังจากเศรษฐกิจถดถอยครั้งใหญ่ เมื่ออุตสาหกรรมการเงินส่วนใหญ่ปั่นป่วน ในช่วงไม่กี่ปีมานี้ ประเทศต่างๆ ได้ปิดช่องโหว่ที่อนุญาตให้ทำการค้าแบบ cum-ex แต่มักไม่แจ้งหน่วยงานด้านภาษีของประเทศเพื่อนบ้าน
ในเดือนธันวาคม ทนายความคนหนึ่งที่เจ้าหน้าที่อธิบายว่าเป็นสมองที่อยู่เบื้องหลังโครงการภาษีในเยอรมนีถูกศาลในกรุงบอนน์ตัดสินจำคุกแปดปี ทนายความ Hanno Berger เคยทำงานให้กับรัฐบาลเยอรมันและได้รับชื่อเสียงว่าเป็นหนึ่งในผู้ตรวจสอบภาษีที่น่ากลัวที่สุดของประเทศ หลังจากนั้นเขาก็ไปฝึกงานส่วนตัวและในที่สุดก็กลายเป็นหัวโจกในการซื้อขาย cum-ex อัยการเยอรมันกล่าว
โครงการดังกล่าวยังนำไปสู่คดีแพ่งและคดีอาญาในอังกฤษรวมถึงเดนมาร์ก ซึ่งเจ้าหน้าที่กล่าวว่าหน่วยงานภาษีของประเทศถูกฉ้อโกงเงิน 2 พันล้านยูโรโดยนักการเงินที่เกิดในลอนดอนซึ่งย้ายไปอยู่ที่ดูไบ
อัยการฝรั่งเศสเรียกร้องให้ใครก็ตามที่ต้องการนำข้อมูลเพิ่มเติมที่เกี่ยวข้องกับการไต่สวนของฝรั่งเศสมานำเสนอ
